Connect with us

ΟΙΚΟΝΟΜΙΑ

Ηλεκτρονικό εμπόριο και εταιρείες delivery στο μικροσκόπιο της Εφορίας – Τα «ίχνη» φοροδιαφυγής που αναζητά

Ηλεκτρονικό Εμπόριο

Στο «μικροσκόπιο» των ελεγκτικών αρχών μπαίνουν το ηλεκτρονικό εμπόριο, οι εταιρείες delivery, βραχυχρόνιες μισθώσεις αλλά και κινήσεις τραπεζικών λογαριασμών, έπειτα από νέα απόφαση του διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων Γιώργου Πιτσιλή με την οποία «εμπλουτίζεται» η λίστα των προς διερεύνηση υποθέσεων, κατά το τρέχον έτος. Ουσιαστικά πρόκειται για μια «μίνι» αναπροσαρμογή του σχεδιασμού που ήδη έχει κάνει ο ελεγκτικός μηχανισμός.

Ο πρόσθετος κύκλος ελέγχων θα επικεντρωθεί σε τραπεζικούς λογαριασμούς, στις απάτες ΦΠΑ, τις εταιρείες delivery, τις βραχυχρόνιες μισθώσεις και σε κλάδους όπου παρατηρείται συνήθως εκτεταμένη φοροδιαφυγή.

Ποιες υποθέσεις θα ελεγχθούν
Η νέα απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ «εμπλουτίζει» το Επιχειρησιακό Σχέδιο της Ανεξάρτητης Αρχής για το έτος 2023 και ανατίθενται στις Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ) μεταξύ άλλων και οι κάτωθι στόχοι που αφορούν υποθέσεις ερευνών:

Η διενέργεια τουλάχιστον 470 υποθέσεων ερευνών φοροδιαφυγής από τις ΥΕΔΔΕ που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων κ.λπ.
Η διενέργεια τουλάχιστον 105 υποθέσεων ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων από τις ΥΕΔΔΕ και
Η διενέργεια τουλάχιστον 170 υποθέσεων ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών παραγγελιοληψίας, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν από τις ΥΕΔΔΕ.
Η διενέργεια τουλάχιστον 155 υποθέσεων έρευνας, οι οποίες αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών από τις ΥΕΔΔΕ.
Αναφορικά με τις 470 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής από τις ΥΕΔΔΕ που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, η απόφαση διευκρινίζει ότι αυτές προέρχονται από τις καταγεγραμμένες εκκρεμείς υποθέσεις των ΥΕΔΔΕ κατά την 31.10.2022.

Οι υποθέσεις αυτές κατατάσσονται ανά εκάστη ΥΕΔΔΕ σε φθίνουσα σειρά ταξινόμησης, σύμφωνα με τελική μοριοδότηση που λαμβάνουν βάσει αυτοματοποιημένου μοντέλου αντικειμενικής αξιολόγησης.

Επίσης, ελέγχονται κατά προτεραιότητα εκείνες που συγκεντρώνουν την υψηλότερη μοριοδότηση, ακολουθώντας τη φθίνουσα σειρά ταξινόμησης, μέχρι την επίτευξη της τεθείσας σε εκάστη από αυτές, ετήσιας στοχοθεσίας.

Τα «ίχνη» φοροδιαφυγής που αναζητά η Εφορία
Οι προϊστάμενοι των ΥΕΔΔΕ, εφόσον, από στοιχεία ή πληροφορίες που έχουν στη διάθεσή τους και σε συνδυασμό με τις ισχύουσες διατάξεις, κρίνουν ότι συντρέχει βάσιμος λόγος ελέγχου υποθέσεων που δεν βρίσκονται σε υλοποιήσιμη σειρά κατάταξης, σύμφωνα με τα κριτήρια ανάλυσης κινδύνου, ανακατατάσσουν τις προκρινόμενες υποθέσεις ανάλογα με τη σημαντικότητά τους, συνεκτιμώντας τη σοβαρότητα των υποθέσεων που ανακατατάσσονται.

Παράλληλα, η νέα απόφαση του κ. Πιτσιλή προβλέπει, ότι ανεξάρτητα από την προτεραιοποίησή τους ή μη, ελέγχονται και οι κάτωθι υποθέσεις:

Υποθέσεις πολυμερών (ταυτόχρονων) ελέγχων που διενεργούνται από ελληνικές και αλλοδαπές φορολογικές αρχές.
Έρευνες-έλεγχοι κατόπιν εντολής του Διοικητή της ΑΑΔΕ ή του Προϊσταμένου της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικών Λειτουργειών (ΓΔΦΛ).
Υποθέσεις έρευνας που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες κατόπιν αιτήματος των ΥΕΔΔΕ.
Έρευνες-έλεγχοι που προέκυψαν από συμμετοχή των ΥΕΔΔΕ σε ειδικά συνεργεία ελέγχου και οι οποίες διενεργούνται στο πλαίσιο ειδικών διατάξεων άλλων υπηρεσιών.
Έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί ειδική έκθεση ελέγχου λήψης διασφαλιστικών μέτρων στην αρμόδια υπηρεσία, καθώς και έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί έγγραφο για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.
Έρευνες-έλεγχοι οι οποίες κατά τη δημοσίευση της παρούσας βρίσκονται σε στάδιο σύνταξης έκθεσης ελέγχου.
Προτεραιοποιημένες έρευνες, οι οποίες διαβιβάζονται από επιχειρησιακή δομή (ΥΕΔΔΕ), λόγω διενέργειας ελέγχου από την ΥΕΔΔΕ υποδοχής, για τις ίδιες οντότητες και για επικαλυπτόμενες φορολογικές περιόδους, ανεξαρτήτως φορολογικού αντικειμένου.
Υποθέσεις που αφορούν σε διενέργεια μερικών επιτόπιων στοχευμένων ελέγχων, καθώς και λοιπών ελέγχων πρόληψης για τη διαπίστωση της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις, για φορολογουμένους που ασκούν οποιαδήποτε επιχειρηματική δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.

enikos.gr

Continue Reading
Διαφήμιση
Διαφήμιση
ΠΑΤΡΑ: Το Ιστορικό Καφέ "Ελληνικόν" Κλείνει Μετά από 30 Χρόνια Λειτουργίας
ΖΩΗ13 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Το Ιστορικό Καφέ “Ελληνικόν” Κλείνει Μετά από 30 Χρόνια Λειτουργίας

Τραγικός χαμός 24χρονου διανομέα στο Αίγιο: Ένας νέος ζωής σβηστής σε δυστύχημα στην οδό Κορίνθου
ΕΛΛΑΔΑ13 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Θανατηφόρο τροχαίο – Δικογραφία από την Αστυνομία – Έτσι έγινε το τροχαίο δυστύχημα

ΠΑΤΡΑ: Αίτημα για Ασφαλτόστρωση Οδών Γοργίου, Πώλου, Εμπειρίκου & Δίωνος - Ανάγκη Άμεσης Δράσης
ΖΩΗ15 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Αίτημα για Ασφαλτόστρωση Οδών Γοργίου, Πώλου, Εμπειρίκου & Δίωνος – Ανάγκη Άμεσης Δράσης

ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ
ΕΛΛΑΔΑ15 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Αποκαλύψεις για τους 4 “Μπράβους” – Εκβιασμός επιχειρηματία με αφαίρεση 130.500 ευρώ

ΠΑΤΡΑ: Η Πολύπλοκη Κατάσταση των Συντριβανιών στο Κέντρο - Υποβάθμιση, Βανδαλισμοί και Η Αναμονή για Αναβάθμιση
ΖΩΗ18 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Η Πολύπλοκη Κατάσταση των Συντριβανιών στο Κέντρο – Υποβάθμιση, Βανδαλισμοί και Η Αναμονή για Αναβάθμιση

βρέφος
ΕΛΛΑΔΑ18 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Επεισοδιακή Περιπέτεια – Απειλή και Απόπειρα Εκβίασης για το Παιδί που είχε γεννήσει

ΑΕΚ: Θριαμβευτικός πανηγυρισμός στην Πάτρα για το ιστορικό επίτευγμα - ΦΩΤΟ
ΣΠΟΡ19 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Ασφαλείς Χειρισμοί και Αλλαγές στο Οπαδικό Κίνημα – Μετά τα Επεισόδια στη Νέα Φιλαδέλφεια

Άκης Τσελέντης
ΖΩΗ19 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Ανάλυση των Μικροσεισμών στον Κορινθιακό Κόλπο – Παρατηρήσεις και Εκτιμήσεις από τον Διευθυντή του Γεωδυναμικού Ινστιτούτου, Άκη Τσελέντη

Σοβαρό τροχαίο - Σύγκρουση δίκυκλου με ταξί στην οδό Εθνικής Αντιστάσεως στο Αγρίνιο
ΕΛΛΑΔΑ19 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Σοκαριστικό Τροχαίο Ατύχημα στη Διασταύρωση Πανεπιστημίου και Κορυδαλλέως – Νεαρός Δικυκλιστής Σοβαρά Τραυματισμένος

διασκέδαση
ΕΛΛΑΔΑ19 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Προσαγωγή και Έρευνα για Κατηγορίες Εκβίαση – Συλλήψεις Προσώπων που Συνδέονται με τη “Νύχτα”

Τραγικός χαμός 24χρονου διανομέα στο Αίγιο: Ένας νέος ζωής σβηστής σε δυστύχημα στην οδό Κορίνθου
ΕΛΛΑΔΑ2 ημέρες πρίν

Τραγικός χαμός 24χρονου διανομέα – Χάνει τη Ζωή του σε τραγικό δυστύχημα

ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ
ΕΛΛΑΔΑ15 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Αποκαλύψεις για τους 4 “Μπράβους” – Εκβιασμός επιχειρηματία με αφαίρεση 130.500 ευρώ

ΠΑΤΡΑ: Το Ιστορικό Καφέ "Ελληνικόν" Κλείνει Μετά από 30 Χρόνια Λειτουργίας
ΖΩΗ13 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Το Ιστορικό Καφέ “Ελληνικόν” Κλείνει Μετά από 30 Χρόνια Λειτουργίας

βρέφος
ΕΛΛΑΔΑ18 ώρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Επεισοδιακή Περιπέτεια – Απειλή και Απόπειρα Εκβίασης για το Παιδί που είχε γεννήσει

ΤΡΟΧΑΙΟ
ΖΩΗ2 ημέρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Τροχαίο – Αστυνομία σπεύδει στη συμβολή Βορείου Ηπείρου και Σολωμού

ΠΑΤΡΑ: Έκκληση Στήριξης για την Πρωταθλήτρια Άρτεμις Θεριάκη - Πύρρος Δήμας Καλεί για Αιμοδοσία
ΣΠΟΡ3 ημέρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Έκκληση Στήριξης για την Πρωταθλήτρια Άρτεμις Θεριάκη – Πύρρος Δήμας Καλεί για Αιμοδοσία

ΠΑΤΡΑ: Τροχαίο Ατύχημα με Τραυματία - Σύγκρουση Οχημάτων έξω από το Νυχτερινό Κέντρο "Αστέρια"
ΖΩΗ3 ημέρες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Τροχαίο Ατύχημα με Τραυματία – Σύγκρουση Οχημάτων έξω από το Νυχτερινό Κέντρο “Αστέρια”

ΠΑΤΡΑ: Αστυνομική επιχείρηση σε νυχτερινό κλαμπ, λόγω επεισοδίων ξυλοδαρμών εναντίον πελατών
ΕΛΛΑΔΑ1 ημέρα πρίν

ΠΑΤΡΑ: Ατύχημα και Εγκατάλειψη Οχήματος στα ΚΤΕΛ – Σύγκρουση στη συμβολή των Οδών Ζαϊμη και Όθωνος Αμαλίας με Άμεση Ανταπόκριση της Αστυνομίας

Καταστροφικές Πλημμύρες και Σαρωτικές Καταστροφές στη Λάρισα - Με ψάρια να κολυμπούν - ΒΙΝΤΕΟ
ΖΩΗ2 εβδομάδες πρίν

Καταστροφικές Πλημμύρες και Σαρωτικές Καταστροφές στη Λάρισα – Με ψάρια να κολυμπούν – ΒΙΝΤΕΟ

Σοκαριστικό Βίντεο Ντοκουμέντο: Επίθεση και Απόπειρα Βιασμού - Αναζητείται ο Υποπτος
ΕΛΛΑΔΑ2 εβδομάδες πρίν

Σοκαριστικό Βίντεο Ντοκουμέντο: Επίθεση και Απόπειρα Βιασμού – Αναζητείται ο Υποπτος

Τραγικό Συμβάν στον Πειραιά: Σύλληψη Καπετάνιου και Πληρώματος του Πλοίου "Blue Horizon" μετά από Θάνατο Επιβάτη - Βίντεο σοκ: Το πλήρωμα έσπρωξε...
ΕΛΛΑΔΑ2 εβδομάδες πρίν

Ηχητικό ντοκουμέντο από τη δολοφονία στο Blue Horizon: Ο Πατρινός καπετάνιος αντιδρά με έκπληξη και ανησυχία – ΗΧΗΤΙΚΟ ΝΤΟΚΟΥΜΕΝΤΟ

Απειλές και Προκλήσεις σε Αστυνομική Περιπολία στην Κ. Αχαΐα - Συνέλαβαν με τον "Νταή" κατόπιν καταγγελίας - ΒΙΝΤΕΟ
ΕΛΛΑΔΑ4 εβδομάδες πρίν

Απειλές και Προκλήσεις σε Αστυνομική Περιπολία στην Κ. Αχαΐα – Συνέλαβαν με τον “Νταή” κατόπιν καταγγελίας – ΒΙΝΤΕΟ

ΠΑΤΡΑ: Ο Ανδρέας Σάμαρης Γίνεται ο Πρώτος Έλληνας Ποδοσφαιριστής που Αγωνίζεται στη Βραζιλία με την Κοριτίμπα
ΣΠΟΡ4 εβδομάδες πρίν

ΠΑΤΡΑ: Ο Ανδρέας Σάμαρης Γίνεται ο Πρώτος Έλληνας Ποδοσφαιριστής που Αγωνίζεται στη Βραζιλία με την Κοριτίμπα

Χρυσό Μετάλλιο για τον Μίλτος Τεντόγλου στο Παγκόσμιο Πρωτάθλημα με Άλμα στα 8,52μ
ΣΠΟΡ1 μήνα πρίν

Χρυσό Μετάλλιο για τον Μίλτος Τεντόγλου στο Παγκόσμιο Πρωτάθλημα με Άλμα στα 8,52μ

Αντιγόνη Ντρισμπιώτη: Ιστορική 3η Θέση στο Παγκόσμιο Πρωτάθλημα Στίβου στη Βουδαπέστη
ΣΠΟΡ1 μήνα πρίν

Αντιγόνη Ντρισμπιώτη: Ιστορική 3η Θέση στο Παγκόσμιο Πρωτάθλημα Στίβου στη Βουδαπέστη

Φωτιά Ξεσπά στο Χωριό Πλάκα Καλαβρύτων στην Αροανία - Αναστάτωση και Προσπάθειες Κατάσβεσης - ΒΙΝΤΕΟ
ΕΛΛΑΔΑ1 μήνα πρίν

Φωτιά Ξεσπά στο Χωριό Πλάκα Καλαβρύτων στην Αροανία – Αναστάτωση και Προσπάθειες Κατάσβεσης – ΒΙΝΤΕΟ

Μεγάλη Πυρκαγιά στο Κρυονέρι Ναυπακτίας: Επιχείρηση Ετοιμότητας από την Πυροσβεστική με Ισχυρούς Άνεμους
ΕΛΛΑΔΑ1 μήνα πρίν

Μεγάλη Πυρκαγιά στο Κρυονέρι Ναυπακτίας: Επιχείρηση Ετοιμότητας από την Πυροσβεστική με Ισχυρούς Άνεμους

ΠΑΤΡΑ: Επικίνδυνη Κατάσταση Ανάμειξης Σκουπιδιών και Ακάθαρτων Υλικών στην Περιοχή Αρόης - Κίνδυνος για Ανθρώπινες Ζωές και Περιουσίες
ΖΩΗ1 μήνα πρίν

ΠΑΤΡΑ: Επικίνδυνη Κατάσταση Ανάμειξης Σκουπιδιών και Ακάθαρτων Υλικών στην Περιοχή Αρόης – Κίνδυνος για Ανθρώπινες Ζωές και Περιουσίες

ΔΗΜΟΦΙΛΗ