Connect with us

ΟΙΚΟΝΟΜΙΑ

Ηλεκτρονικό εμπόριο και εταιρείες delivery στο μικροσκόπιο της Εφορίας – Τα «ίχνη» φοροδιαφυγής που αναζητά

Ηλεκτρονικό Εμπόριο

Στο «μικροσκόπιο» των ελεγκτικών αρχών μπαίνουν το ηλεκτρονικό εμπόριο, οι εταιρείες delivery, βραχυχρόνιες μισθώσεις αλλά και κινήσεις τραπεζικών λογαριασμών, έπειτα από νέα απόφαση του διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων Γιώργου Πιτσιλή με την οποία «εμπλουτίζεται» η λίστα των προς διερεύνηση υποθέσεων, κατά το τρέχον έτος. Ουσιαστικά πρόκειται για μια «μίνι» αναπροσαρμογή του σχεδιασμού που ήδη έχει κάνει ο ελεγκτικός μηχανισμός.

Ο πρόσθετος κύκλος ελέγχων θα επικεντρωθεί σε τραπεζικούς λογαριασμούς, στις απάτες ΦΠΑ, τις εταιρείες delivery, τις βραχυχρόνιες μισθώσεις και σε κλάδους όπου παρατηρείται συνήθως εκτεταμένη φοροδιαφυγή.

Ποιες υποθέσεις θα ελεγχθούν
Η νέα απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ «εμπλουτίζει» το Επιχειρησιακό Σχέδιο της Ανεξάρτητης Αρχής για το έτος 2023 και ανατίθενται στις Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ) μεταξύ άλλων και οι κάτωθι στόχοι που αφορούν υποθέσεις ερευνών:

Η διενέργεια τουλάχιστον 470 υποθέσεων ερευνών φοροδιαφυγής από τις ΥΕΔΔΕ που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων κ.λπ.
Η διενέργεια τουλάχιστον 105 υποθέσεων ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων από τις ΥΕΔΔΕ και
Η διενέργεια τουλάχιστον 170 υποθέσεων ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών παραγγελιοληψίας, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν από τις ΥΕΔΔΕ.
Η διενέργεια τουλάχιστον 155 υποθέσεων έρευνας, οι οποίες αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών από τις ΥΕΔΔΕ.
Αναφορικά με τις 470 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής από τις ΥΕΔΔΕ που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, η απόφαση διευκρινίζει ότι αυτές προέρχονται από τις καταγεγραμμένες εκκρεμείς υποθέσεις των ΥΕΔΔΕ κατά την 31.10.2022.

Οι υποθέσεις αυτές κατατάσσονται ανά εκάστη ΥΕΔΔΕ σε φθίνουσα σειρά ταξινόμησης, σύμφωνα με τελική μοριοδότηση που λαμβάνουν βάσει αυτοματοποιημένου μοντέλου αντικειμενικής αξιολόγησης.

Επίσης, ελέγχονται κατά προτεραιότητα εκείνες που συγκεντρώνουν την υψηλότερη μοριοδότηση, ακολουθώντας τη φθίνουσα σειρά ταξινόμησης, μέχρι την επίτευξη της τεθείσας σε εκάστη από αυτές, ετήσιας στοχοθεσίας.

Τα «ίχνη» φοροδιαφυγής που αναζητά η Εφορία
Οι προϊστάμενοι των ΥΕΔΔΕ, εφόσον, από στοιχεία ή πληροφορίες που έχουν στη διάθεσή τους και σε συνδυασμό με τις ισχύουσες διατάξεις, κρίνουν ότι συντρέχει βάσιμος λόγος ελέγχου υποθέσεων που δεν βρίσκονται σε υλοποιήσιμη σειρά κατάταξης, σύμφωνα με τα κριτήρια ανάλυσης κινδύνου, ανακατατάσσουν τις προκρινόμενες υποθέσεις ανάλογα με τη σημαντικότητά τους, συνεκτιμώντας τη σοβαρότητα των υποθέσεων που ανακατατάσσονται.

Παράλληλα, η νέα απόφαση του κ. Πιτσιλή προβλέπει, ότι ανεξάρτητα από την προτεραιοποίησή τους ή μη, ελέγχονται και οι κάτωθι υποθέσεις:

Υποθέσεις πολυμερών (ταυτόχρονων) ελέγχων που διενεργούνται από ελληνικές και αλλοδαπές φορολογικές αρχές.
Έρευνες-έλεγχοι κατόπιν εντολής του Διοικητή της ΑΑΔΕ ή του Προϊσταμένου της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικών Λειτουργειών (ΓΔΦΛ).
Υποθέσεις έρευνας που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες κατόπιν αιτήματος των ΥΕΔΔΕ.
Έρευνες-έλεγχοι που προέκυψαν από συμμετοχή των ΥΕΔΔΕ σε ειδικά συνεργεία ελέγχου και οι οποίες διενεργούνται στο πλαίσιο ειδικών διατάξεων άλλων υπηρεσιών.
Έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί ειδική έκθεση ελέγχου λήψης διασφαλιστικών μέτρων στην αρμόδια υπηρεσία, καθώς και έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί έγγραφο για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.
Έρευνες-έλεγχοι οι οποίες κατά τη δημοσίευση της παρούσας βρίσκονται σε στάδιο σύνταξης έκθεσης ελέγχου.
Προτεραιοποιημένες έρευνες, οι οποίες διαβιβάζονται από επιχειρησιακή δομή (ΥΕΔΔΕ), λόγω διενέργειας ελέγχου από την ΥΕΔΔΕ υποδοχής, για τις ίδιες οντότητες και για επικαλυπτόμενες φορολογικές περιόδους, ανεξαρτήτως φορολογικού αντικειμένου.
Υποθέσεις που αφορούν σε διενέργεια μερικών επιτόπιων στοχευμένων ελέγχων, καθώς και λοιπών ελέγχων πρόληψης για τη διαπίστωση της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις, για φορολογουμένους που ασκούν οποιαδήποτε επιχειρηματική δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.

enikos.gr

Related Topics:
Continue Reading
Διαφήμιση
Διαφήμιση
καύσωνα
ΕΛΛΑΔΑ2 ημέρες πρίν

Πάτρα στο «κόκκινο»: Σε κατάσταση «καμινιού» η πόλη με τον υδράργυρο να αγγίζει τους 40°C
Δημήτρης Βεσκούκης, Μυρσίνη Ηλείας, κηδεία Μυρσίνη, Ιερός Ναός Αγίου Νικολάου, 21χρονος Μυρσίνη, αποχαιρετισμός με μηχανές, λευκά μπλουζάκια κηδεία, τροχαίο Ηλεία, Dimitris Veskoukis, Myrsini Ileia, Myrsini Ilia, funeral Myrsini, Agios Nikolaos church, 21 year old Myrsini, motorbike funeral tribute, white shirts funeral, Dimitris Beskoukis,
ΕΛΛΑΔΑ2 ημέρες πρίν

Θλίψη στη Μυρσίνη Ηλείας: Με λευκά μπλουζάκια και μαρσαρίσματα αποχαιρέτησαν τον 21χρονο Δημήτρη
βόμβα, έκρηξη, Hellenic Train, λεωφόρος Συγγρού, ΤΕΕΜ, προειδοποιητικό τηλεφώνημα, εκρηκτικός μηχανισμός, τρομοκρατική ενέργεια, Επαναστατική Ταξική Αυτοάμυνα, σακίδιο με λουκέτο, αστυνομία, αποκλεισμός περιοχής, ζημιές, Σταδίου, υπουργείο Εργασίας, τρομοκρατία, έκτακτη είδηση, έκρηξη Αθήνα, ειδήσεις τώρα, έκρηξη Συγγρού
ΖΩΗ2 ημέρες πρίν

Πάτρα: Σοκαριστική καταγγελία για ενδοοικογενειακή βία – Απείλησε τη σύντροφό του με μαχαίρι
ΠΑΤΡΑ ΤΩΡΑ2 ημέρες πρίν

Η «Οδύσσεια» του Κρίστοφερ Νόλαν εντυπωσίασε τη Σερβία – Η ελληνική μυθολογία στο επίκεντρο του κινηματογραφικού ενδιαφέροντος
ΠΑΤΡΑ ΤΩΡΑ2 ημέρες πρίν

Νέο χωροταξικό εργαλείο για την αναβίωση εγκαταλελειμμένων οικισμών – Μια μεγάλη ευκαιρία και για τον Δήμο Πατρέων
Πάτρα, Veso Mare, Ακτή Δυμαίων, αιματηρή συμπλοκή, μαχαίρωμα, 30χρονος, τραυματίας, αστυνομία, ΕΛ.ΑΣ, ΕΚΑΒ, νοσοκομείο, επεισόδιο, συμπλοκή, έρευνες, εγκληματικότητα, ασφάλεια, κάμερες ασφαλείας, αυτόπτες μάρτυρες, νυχτερινό επεισόδιο, βίαιο περιστατικό
ΖΩΗ3 ημέρες πρίν

ΠΑΤΡΑ-Αναστάτωση στη Βέσο Μάρε: Φωτιά σε γεννήτρια μετά από διακοπή ρεύματος
ΠΑΤΡΑ ΤΩΡΑ3 ημέρες πρίν

Ψηφιακός Μετασχηματισμός ή Ψηφιακή Βιτρίνα; Πού κατέληξαν τα εκατομμύρια που επενδύθηκαν στην Πάτρα;
Παναχαϊκή
ΣΠΟΡ4 ημέρες πρίν

Ισιτάν Γκιουν: Ο «τεχνοκράτης» πίσω από τη νέα εποχή της Παναχαϊκής
ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ
ΖΩΗ4 ημέρες πρίν

Αγρια συμπλοκή στην Πάτρα: Δύο τραυματίες και συλλήψεις μετά από επεισόδια στην οδό Σμύρνης
Παυλόκαστρο, Καλλιθέα, σκουπίδια, παράνομη χωματερή, δάσος, κίνδυνος πυρκαγιάς, καταγγελία, Πάτρα, Αχαΐα, Pavlokastro, Kallithea, skoupidia, paratopo, skoupidotopos, wildfire hazard, illegal dumping, forest fire risk, Patras, Achaia,
ΖΩΗ4 ημέρες πρίν

ΠΑΤΡΑ-ΚΡΑΥΓΗ ΑΓΩΝΙΑΣ ΑΠΟ ΤΟ ΠΑΥΛΟΚΑΣΤΡΟ: «Δίπλα στο δάσος, στο δρόμο για την Καλλιθέα, θα καούμε από τα σκουπίδια!» – ΦΩΤΟ
Κύπρος, Λεμεσός, drone, αναχαίτιση drone, βίντεο drone Λεμεσός, εναέριος συναγερμός, 3 Μαρτίου 2026, sigmalive, ύποπτο αντικείμενο, θαλάσσια περιοχή Λεμεσού, εθνική ασφάλεια Κύπρου, εναέρια δραστηριότητα, αμυντικά συστήματα, Cyprus, Limassol, drone interception, drone video Limassol, aerial alert, March 3 2026, suspicious object, Limassol coast, Cyprus national security, UAV interception, unidentified flying object, military activity Cyprus, drone footage.
ΚΟΣΜΟΣ5 μήνες πρίν

Συναγερμός στη Λεμεσό: Βίντεο Καταγράφει Πιθανή Αναχαίτιση Drone πάνω από τη Θάλασσα – ΒΙΝΤΕΟ
PIRELLI, Πάτρα, εργοστάσιο ελαστικών, ελληνική βιομηχανία, κλείσιμο εργοστασίου, οικονομική παρακμή, αποβιομηχάνιση, ανεργία, Goodyear, Θεσσαλονίκη, ιστορία βιομηχανίας, πολυεθνικές ελαστικών, παραγωγή ελαστικών, F1, ελληνική οικονομία
ΟΙΚΟΝΟΜΙΑ5 μήνες πρίν

PIRELLI Πάτρας: Το Βιομηχανικό Θαύμα που Έγινε Ερείπιο και Βύθισε μια Πόλη στην Ανεργία – BINTEO
Mediterranean Sky, Πάτρα, Ελευσίνα, Karageorgis Lines, Ανκόνα, Μπρίντιζι, επιβατηγό πλοίο, ναυάγιο, εγκατάλειψη, ελληνική ακτοπλοΐα, παροπλισμένο πλοίο, λιμάνι Πάτρας, ναυπηγική ιστορία, θαλάσσιες συγκοινωνίες, Αριστομένης Καραγιώργης, πλοίο 1970, ελληνική ναυτιλία, ταξίδι Μεσογείου, πλοία-θρύλοι, μνήμες Πάτρας
ΕΛΛΑΔΑ12 μήνες πρίν

Το πλοίο που αποχαιρέτησε την Πάτρα και δεν γύρισε ποτέ – ΒΙΝΤΕΟ
Βράδυ στο Ρίο, Cristina O, Αριστοτέλης Ωνάσης, ιστορικό σκάφος, γέφυρα Ρίου-Αντιρρίου, Κορινθιακός κόλπος, ναυτική ιστορία, ελληνικά νερά, φωτισμένο σκάφος, περηφάνια, ταξίδι, ελληνική κληρονομιά, Βασίλης Μαυρομύτης, θρύλος, ελληνική ναυτιλία, πολιτισμός, πατρίδα, Ωνάσης, γιοτ, ναυτοσύνη, ιστορικό στιγμιότυπο
ΖΩΗ12 μήνες πρίν

ΠΑΤΡΑ-Βράδυ στο Ρίο – Η ιστορική Cristina O του Αριστοτέλη Ωνάση ταξιδεύει ξανά στα νερά του Κορινθιακού ΒΙΝΤΕΟ
Χρήστος Ντεντόπουλος, Big Brother, νικητής Big Brother, Λακκόπετρα Αχαΐας, τελικός Big Brother, ριάλιτι, Πέτρος Λαγούτης, Νίκος Ζαφειράκης, Ζωή Ασουμανάκη, Θεοφανία Νικολαΐδη, Γιώργος Αντωνιάδης, έπαθλο 100.000 ευρώ, οικογένεια Ντεντόπουλου, πανηγυρισμοί, αντίδραση οικογένειας, συγκίνηση, ελληνική τηλεόραση, τηλεοπτικό ριάλιτι, Big Brother 2025
ΕΛΛΑΔΑ12 μήνες πρίν

Ο Χρήστος Ντεντόπουλος νικητής του Big Brother – Δάκρυα χαράς στη Λακκόπετρα!
Πάτρα, Πύργος, αυτοκινητόδρομος, Ολυμπία Οδός, έργο πνοής, Δυτική Ελλάδα, Πελοπόννησος, Αττική, παράδοση έργου, χιλιομετρική χρέωση, Hybrid, ΣΕΑ, σταθμοί διοδίων, κόμβοι, γέφυρες, άνω διαβάσεις, κάτω διαβάσεις, παρακολούθηση 24ωρη, Παναγιώτης Παπανικόλας, χρόνος διαδρομής, ασφάλεια, άνεση, τεχνολογία, 331 εκατομμύρια ευρώ, οδικό δίκτυο, υποδομές, τουρισμός, μεταφορές, ανάπτυξη, Ελλάδα
ΕΛΛΑΔΑ12 μήνες πρίν

Αντίστροφη μέτρηση για τον νέο αυτοκινητόδρομο Πάτρα – Πύργος – Τι παραδίδεται 31 Ιουλίου ΒΙΝΤΕΟ
Τιμούρ Χιζρίεφ, MMA, μαχητής, ένοπλη επίθεση, πυροβολισμοί, τραυματισμός, Μαχατσκάλα, Νταγκεστάν, Ρωσία, δράστες, κουκουλοφόροι, ασύλληπτοι, νοσηλεία, σταθερή κατάσταση, πολεμικές τέχνες, εγκληματικότητα, επίθεση, όπλο, απόδραση
ΚΟΣΜΟΣ1 έτος πρίν

Ένοπλη Επίθεση στον Μαχητή MMA Τιμούρ Χιζρίεφ – Νοσηλεύεται σε Σταθερή Κατάσταση – ΒΙΝΤΕΟ
Μαρμαράς, Τουρκία, επίθεση, τουρίστριες, βία, πορτιέρηδες, μπαρ, ξυλοδαρμός, λογαριασμός, διαπληκτισμός, τραυματισμός, καταγγελία, τουρισμός, δημόσια κατακραυγή, έρευνα, αστυνομία, προσωπικό μπαρ, social media, βίντεο, οργή, σκάνδαλο, γυναικεία κακοποίηση, τουριστικό θέρετρο, τουριστική βία, δικαιοσύνη
ΚΟΣΜΟΣ1 έτος πρίν

Μαρμαράς Τουρκίας: Γυναίκες Τουρίστριες Έπεσαν Θύματα Άγριας Βίας από Πορτιέρηδες – ΔΕΙΤΕ ΒΙΝΤΕΟ
Αντρέα Ρούσο, θάνατος, κινητήρας αεροσκάφους, Μπέργκαμο, Όριο αλ Σέριο, αεροδρόμιο, Airbus A312, τραγωδία, pushback, ασφάλεια αεροδρομίου, παραβίαση, κάμερες ασφαλείας, υπάλληλοι ασφαλείας, Ιταλία, δυστύχημα, τρομακτικό συμβάν, πτήση, έλξη κινητήρα, αεροπλάνο, περιστατικό
ΚΟΣΜΟΣ1 έτος πρίν

Τραγικός Θάνατος 35χρονου στο Αεροδρόμιο του Μπέργκαμο – «Ρουφήχτηκε» από Κινητήρα Αεροσκάφους – ΔΕΙΤΕ ΒΙΝΤΕΟ
Ντιόγκο Ζότα, Αντρέ Ζότα, θάνατος, τροχαίο δυστύχημα, Λίβερπουλ, Πορτογαλία, Ισπανία, αυτοκινητόδρομος, βίντεο, νταλίκα, σύγκρουση, ποδόσφαιρο, τραγωδία, διεθνής ποδοσφαιριστής, Premier League, Εθνική Πορτογαλίας, αστυνομία, έρευνα, πένθος, συλλυπητήρια, ατύχημα, αθλητική κοινότητα, σοκ, ΜΜΕ, κοινωνικά δίκτυα, κάμερα κινητού, τραγικό γεγονός, βαρύ πένθος, τροχαία, δημοσιογραφικό ρεπορτάζ, είδηση
ΣΠΟΡ1 έτος πρίν

Τραγωδία στο Ποδόσφαιρο: Νεκρός ο Ντιόγκο Ζότα και ο αδερφός του – Δραματικές στιγμές καταγράφηκαν σε βίντεο

ΔΗΜΟΦΙΛΗ